創歷來最大規模！國泰人壽宣布發債500億元 原因曝
2024年剛剛開始，台灣壽險業就有重要動向。國泰人壽宣布將發行史上最大規模的次順位債券，總額達到新台幣500億元。這一舉動是為了因應即將到來的國際資本標準和會計處理準則的變更，以及為了強化其財務結構和提高資本適足率。
根據國泰金控的公告，這批債券將是十年（含）期以上的累積次順位普通公司債。發行的總額為500億元上限，將視市場行情及客觀情勢於董事會決議起一年內一次或分次發行。至於利率要視發行時的情況而定。
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這一筆500億元的發債計劃，是國泰人壽近年來金額最大的一次。過去，國壽發債、現增的金額大約在350億元左右。這次增加發債規模的原因主要是為了強化財務結構、提高RBC資本適足率、接軌國際保險資本標準（ICS），以及因應國際市場的波動。
▼金融管理委員會計劃於2026年正式實施ICS，同時壽險業的會計處理準則IFRS 17也將生效。這兩項新制對壽險業造成了巨大的壓力，因此業者已經開始提前準備，積極增強資本基礎。
去年壽險業已經展開了規模龐大的資本籌集活動，根據金管會的統計，截至2023年12月19日，壽險業通過增資和發行債券籌集了近1,800億元的資金，至少為十年新高，其中約1,050億元來自次順位債券的發行。
隨著國泰人壽啟動了史上最大規模的發債計劃，預計將引發更多壽險業者跟進，以加強資本結構並為不確定的國際經濟環境做準備。隨著接軌ICS的倒計時，壽險業者的這些舉措無疑是為了確保長期穩定和持續的成長。
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來源：網路資料